Si j’étais votre consultant, quel conseil je vous donnerai?
Conseiller patrimonial, c’est vous accompagner dans la mise en place d’une solution globale mais aussi vous informer régulièrement sur l’actualité financière, immobilière et fiscale.
Conseil n°1 : Mettre une SCI à l’IS peut coûter cher
Pour réduire l’impôt payé sur vos revenus fonciers, on vous a peut-être déjà conseillé de mettre vos biens locatifs dans une société civile immobilière (SCI) puis d’opter pour l’impôt sur les sociétés (IS).
✅ Cette technique permet d’amortir la valeur du bien, ce qui réduit fortement les bénéfices taxables, et donc l’impôt.
⚠️ Revers de la médaille, lors de la vente du bien, le traitement fiscal de la plus-value relèvera aussi du régime de l’impôt sur les sociétés.
Et, dans ce cas, tous les amortissements réalisés viennent en déduction du prix d’acquisition retenu pour calculer la plus-value…
Ce qui en augmente fortement le montant et donc l’impôt associé.
👨🏫 Mon conseil : la SCI à l’IS peut être un outil très performant pour construire un patrimoine immobilier.
Elle n’est toutefois pas adaptée à tout le monde et doit s’envisager dans le très long terme.
Conseil n°2: Renoncer à la «flat tax» affecte tous les placements
📌 Par défaut, les gains financiers (intérêts, dividendes, plus-values) sont soumis au prélèvement forfaitaire unique de 30%.
Il est toutefois possible de renoncer à cette «flat tax» pour être soumis à l’impôt sur le revenu et aux prélèvements sociaux de 17,2%.
Sauf exceptions, ce n’est intéressant que si votre taux marginal d’imposition ne dépasse pas 11% (11 + 17,2 = 28,2).
👉 Vous devez dès lors cocher la case 2OP dans votre déclaration de revenu.
⚠️ Mais avant de vous lancer, ayez en tête que l’option pour une imposition au barème est globale :
• elle s’appliquera à l’ensemble de vos gains financiers.
Ces derniers seront réintégrés dans vos revenus, ce qui est susceptible d’augmenter votre taux marginal d’imposition et de rendre l’opération perdante.
👨🏫 Mon conseil : renoncez à la «flat tax» seulement si vos revenus financiers sont relativement limités. Calculez votre taux marginal d’imposition pour vérifier qu’il ne dépasse pas 11%.
Conseil n°3 LE PER : n’oubliez pas la taxation à la sortie
📌 Les versements sur un plan d’épargne retraite (PER) sont, dans une certaine limite, déductibles de l’impôt sur le revenu.
Cela permet une économie d’impôt immédiate qui dépend de votre taux marginal d’imposition (TMI).
⚠️ Mais ne vous laissez pas aveugler par ce gain.
L’avantage fiscal sera en effet «rendu» lorsque vous récupérerez votre argent. L’opération peut dès lors être perdante si le TMI est plus élevé à la sortie qu’à l’entrée.
Une telle situation peut notamment se produire si vous prévoyez de retirer vos fonds de manière anticipée, par exemple à l’occasion de l’achat de votre résidence principale.
Quelques milliers voire dizaines de milliers d’euros s’ajouteront ainsi à votre revenu imposable, risquant fort d’augmenter votre TMI.
👎 Dans ce cas, le risque de mauvaise surprise est d’autant plus grand que le retrait ne pourra pas être étalé sur plusieurs années.
👨🏫Mon conseil : l’économie d’impôt procurée par le PER est attirante, mais pour en profiter mieux vaut avoir une bonne visibilité sur son niveau de taxation futur.
🔎 Dans la majorité des cas il conviendra d’étudier la situation ensemble.
Soirée de Lancement du BNI AGDE EXCELLENCE
Superbe évènement organisé par notre BNI AGDE EXCELLENCE mardi 15 mars au restaurant de plage le MANOVI au cap d’Agde.
115 professionnels et élus des villes concernées étaient présents pour rencontrer nos 22 membres et découvrir le fonctionnement du BNI.
Un franc succès et une belle réussite pour notre groupe qui avait bien préparé cette rencontre.
Vous souhaitez prendre connaissance de vos opportunités?
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📱 06 68 89 90 45
📧 laurent.otaduy@dbmail.com
🌐 www.laurent-otaduy.com